Перед тем как одобрить выдачу средств клиенту, финансовая компания проводит оценку кредитоспособности заёмщика. Она основывается на многих факторах и параметрах, но у каждого банка могут быть свои критерии и способы анализа. Рекомендуется заранее ознакомиться с условиями и методикой организаций, устранить негативные факторы. Это повысит шансы быстрого одобрения кредита.
Критерии оценки
Под понятием кредитоспособности заёмщика подразумевают способность клиента банка в установленную дату полностью выплатить долговое обязательство вместе со всеми процентами и комиссиями. При этом не учитываются просрочки за предыдущие взносы, а прогнозируются способности выплатить кредит в ближайшее время. С помощью этой методики финансовые компании определяют величину риска, который связан с выдачей средств определённому заёмщику.
Есть несколько общих критериев, которыми пользуются отечественные и мировые банковские учреждения:
- главные черты характера клиента;
- финансовое положение;
- способность одалживать средства;
- наличие имущества для обеспечения кредита;
- условия заключения сделки;
- контроль законности деятельности заёмщика.
Под характером подразумевают юридическую репутацию частного лица, его ответственность, способность чётко ставить перед собой цели и формулировать запросы, соответствие банковским требованиям.
Клиент должен находиться в здравом уме и иметь право на оформление заявки на получение средств, подписание кредитного договора и выполнение обязательств.
Заёмщик обязательно должен иметь постоянный доход, в противном случае он не сможет вовремя вносить регулярные взносы. Банки выставляют также требования к капиталу клиента, так как они желают разделить риск вместе с будущим должником. Поэтому часто требуют обеспечения для задолженности.
От условий, в которых заключается сделка, зависит будущая стоимость займа. На неё могут влиять экономическая ситуация в определённом регионе или всей стране, положение самой финансовой компании, политические факторы.
Среди методов оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка выделяют:
- анализ менеджмента;
- финансового положения заёмщика;
- денежного потока;
- сбор личной информации;
- наблюдение за должником во время выполнения его должностных обязанностей.
Если необходимо оценить состояние малых и крупных предприятий, то изучают их балансы, бухгалтерские отчёты о доходе и убытках, информацию о кредитной истории владельца компании и главных менеджеров. При этом используют систему финансовых коэффициентов, риска и потока денежных средств.
Финансовые коэффициенты
Банк при анализе кредитоспособности заёмщика руководствуется несколькими принципами. Он учитывает особенности своей клиентуры, разделяя её на компании, юридические и физические лица. А также обращает внимание на кредитную политику, возможные риски и финансовые трудности. Поэтому выделяют пять групп экономических коэффициентов:
- ликвидность;
- оборачиваемость или эффективность;
- финансовый леверидж;
- доходность;
- обслуживание задолженности.
После проведения всех расчётов организация принимает решение о том, одобрять заёмщику кредит или отклонять его заявку.
Самому клиенту желательно просмотреть свою кредитную историю, выплатить все задолженности и удостоверится в том, что у него всё в порядке с репутацией и местом работы.
Ликвидность и эффективность
Ликвидность разделяют на текущую и оперативную. Для расчёта первого показателя необходимо разделить текущие активы на пассивы. То есть находят соотношение между средствами, которые есть у клиента в виде дебиторских задолженностей, наличных, материальных ценностей и товаров, и обязательствами — долгами, ссудами, незакрытыми кредитами. Если второй параметр превышает первый, то заёмщик признаётся неплатёжеспособным.
Оперативную ликвидность рассчитывают путём отношения ликвидных активов к текущим пассивам. К первым относят средства, которые быстро могут превратить в наличные, необходимые для уплаты задолженности. С помощью этого коэффициента банк составляет прогноз о способности клиента находить свободные средства для погашения кредита.
В дополнение к ликвидности рассчитывают эффективность. Если она уменьшается с возрастанием дебиторской задолженности, то нельзя повышать класс кредитоспособности клиента. Разделяют оборачиваемость запасов, активов, капитала и дебиторской задолженности. Для расчёта первой нужно среднее количество остатков разделить на ежедневную выручку. Так банк узнаёт дневную длительность оборота.
Формула эффективности дебетового долга: остатки задолженности делят на дневной доход. Для того чтобы узнать оборачиваемость капитала, нужно соотнести выручку и среднюю стоимость основных фондов. Активная эффективность: доход делится на средние активы в периоде. Все коэффициенты нужно анализировать в динамике, сравнивать с показателями других компаний и физических лиц.
Леверидж и прибыльность
Леверидж рассчитывают для того, чтобы узнать уровень обеспеченности клиента. Коэффициент может быть разным, но при этом, независимо от сроков, учитываются все долговые обязательства. Чем больше у заёмщика привлечённых, заимствованных средств, тем меньше его кредитоспособность.
Окончательный результат финансовая компания принимает только после подсчётов прибыльности. Есть несколько формул:
- нормы дохода: выручка до выплаты налогов/доход от реализации продукции, чистая прибыль/средства от продажи, остаток после вычета процентов и обязательных взносов/деньги от проданных товаров;
- рентабельность: прибыль до выплаты налогов/активы, доход после взноса процентов/собственный капитал, чистая выручка/личные средства;
- норма дохода на одну акцию: дивиденды/среднее количество ценных бумаг, годовой доход от одной акции/среднюю её цену;
- покрытие процента: доход за период/процентные выплаты;
- фиксированные платежи: прибыль за определённый срок/(ставка + лизинг + дивиденды по акциям + другие фиксированные выплаты).
Даже если коэффициент левериджа снижается, при увеличении прибыльности капитала или активов клиент может получить кредит. Рыночные показатели обслуживания долга дают в результате ту часть прибыли, которая расходуется на погашение обязательных платежей.
Анализ денежного потока
К методам оценки кредитоспособности заёмщика относят также анализ денежного потока. Для его расчёта сопоставляют уход и приход средств за период, равный сроку кредитования. Если деньги выдаются на год, то учитывают показатели за 12 месяцев, на 90 дней — за квартал. Основные элементы:
- полученная прибыль;
- начисленная амортизация;
- освобождённые из запасов, основных фондов и других активов средства;
- возрастание дебиторской задолженности;
- увеличение иных пассивов;
- рост акционерного капитала;
- появление новых кредитов.
- полученная прибыль;
- начисленная амортизация;
- освобождённые из запасов, основных фондов и других активов средства;
- возрастание дебиторской задолженности;
- увеличение иных пассивов;
- рост акционерного капитала;
- появление новых кредитов.
К параметрам оттока средств относят другие показатели: погашенные задолженности, уход капитала, уменьшение пассивов, снижение кредиторского долга, выплата ставки, налогов, штрафов, дивидендов и пени, а также инвестирование в активы и основные фонды.
Разница между приходящими и уходящими средствами показывает величину денежного потока. Изменения любого из параметров, которые к нему относятся, определённым образом влияют на него. Для определения зависимости сравнивают величины элементов на начало и конец конкретного периода. Возрастающие остатки и активы приводят к уходу денег, их сокращение увеличивает прибыль.
Анализируют данные за последние три года. Клиент признаётся кредитоспособным в том случае, когда приток его денежных средств больше оттока. Если в динамике часто возникают колебания, то банк может отказать в выдаче ссуды. На основе этого коэффициента заёмщиков разделяют по классам платёжеспособности:
- первый — 0,75;
- второй — 0,30;
- третий — 0,25;
- четвёртый — 0,2;
- пятый — 0,19;
- шестой — 0,15.
Вип-клиентов банки включают в первую группу. Они могут оформлять крупные суммы на любые сроки. Финансовая компания не сомневается в кредитоспособности таких заёмщиков.
Малый бизнес
Финансовые организации в обязательном порядке оценивают возможности предприятий малого бизнеса. Для этого используются те же коэффициенты и способы. Но оценка затрудняется из-за состояния отчётов, так как у маленьких компаний обычно нет квалифицированного бухгалтера, который мог бы вести всю документацию в строгом соответствии законам. Незначительные доходы не позволяют нанять специалиста по аудиту, поэтому оценка проводится не на основе отчётов и балансов.
Для этого привлекают банковского сотрудника, который разбирается в этом бизнесе и сможет адекватно рассчитать возможности клиента. Он не только проводит с заёмщиком интервью, задаёт уточняющие вопросы, но и посещает его предприятие. В результате делает заключение о его платёжеспособности. Во время процедуры менеджер выяснять цель и суть кредитования, источник постоянного дохода, сроки погашения займа.
Клиент должен привести доказательства того, что он способен выплатить заимствованные средства в установленную дату. Обязательно разделяют собственный капитал владельца фирмы и производственный доход. Если компания совсем маленькая, то учитываются и личные средства руководителя.
Элементы системы оценки малого бизнеса:
- деловые риски;
- наблюдение за производственным процессом;
- проведение собеседования с владельцем компании;
- оценка его личного финансового состояния;
- анализ первичных бухгалтерских документов.
Физические лица
К методам оценки кредитоспособности физических лиц относят соотношение суммы кредита и личные доходы. Банк учитывает личностную характеристику клиента, состав его семьи, место работы, ежемесячную прибыль, уровень образования, кредитную историю и стоимость залогового имущества. Выделяют всего три способа оценки:
- скорринг;
- изучение прошлых задолженностей;
- расчёт финансовых показателей платёжеспособности.
- скорринг;
- изучение прошлых задолженностей;
- расчёт финансовых показателей платёжеспособности.
Скорринговая оценка даёт возможность составить систему критериев, которым должно соответствовать физическое лицо. Учитываются информация кредитного договора, личные данные заёмщика и его финансовое положение. Клиент заполняет анкету, выписывает в неё все данные, а банк на её основе делает выводы о его кредитоспособности. Каждый ответ соответствует определённому количеству баллов. Если набирается меньше 30 единиц, то компания имеет право отказать в выдаче ссуды.
За границей по имени, кредитной истории и социальной страховке сотрудники банка узнают в других организациях о ссудах, займах и рассрочках, которые были раньше у клиента. На основе полученных данных составляют историю задолженностей и следят за тем, как были выполнены взносы. Учитывается их срок, сумма, досрочные погашения, просрочки, штрафы и пени.
При получении информации о размере регулярного дохода берут информацию за последние полгода. Заёмщик может оформить ссуду с ежемесячными платежами не более 50% от уровня прибыли. В противном случае у него могут возникнуть проблемы с погашением кредита. Незначительные займы оформляются на сайтах в режиме онлайн. За более крупными суммами заёмщик должен обратиться непосредственно в отделение банка.
Оценка кредитоспособности обязательно проводится финансовыми компаниями в момент, когда новый клиент обращается за получением займа. Процедура необходима для того, чтобы банк смог узнать всю информацию о потенциальном должнике и снизить риски, связанные с выдачей средств.