Накопительная часть пенсии и страховая часть пенсии являются главными составляющими пенсионного обеспечения в Российской Федерации. Каждая из этих разновидностей имеет свои особенности, о которых должно быть известно каждому пенсионеру.
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возмет решение всех ваших проблем на себя!
Определения
Страховая часть пенсии – это деньги, которые руководитель предприятия вносит на личный счет своего сотрудника. Считается, что этот вид пенсионных выплат является лишь формальным, поэтому никаких финансов на счет работника не начисляют.
Касательно того, что такое накопительная часть, то это отдельная форма выплат, которая основывается на внесении определенной суммы денег на счет работника. В то же время эта система не является распределительной, а это означает, что деньги из ПФР не выделяются на обеспечение сегодняшних пенсионеров.
Процедура начисления пенсии
Каждый будущей пенсионер может самостоятельно выбрать долю своих накоплений 2% или 6%. Если гражданин выбирает первый вариант, то в таком случае речь идет о смешанной помощи, так как 4% будут выделяться на пенсионное обеспечение текущих пенсионеров (страховая составляющая). Таким образом, гражданин разрешает государству распоряжаться определенной частью его пенсионных накоплений, которые выходят за рамки двухпроцентного порога.
Важно! Правильное инвестирование накопительной доли также потенциально может увеличить размер будущего обеспечения. С другой стороны, стоит понимать, что такое накопление может обесцениться в случае финансового кризиса и сопутствующей ему инфляции.
Главные особенности страховой и накопительной пенсии
Страховая составляющая:
- Гарантируется государством каждому гражданину, если у него есть достаточный страховой стаж (указывается в страховом свидетельстве, которое оформляется руководителем при заключении договора с сотрудником).
- Начисляется за счет уплаты налогов в ПФР.
- Деньги, которые поступают в ПФР, используются для выплаты обеспечения нынешним пенсионерам.
Накопительная составляющая:
- Каждый работник сам делает отчисление на личный счет в процессе трудовой деятельности.
- Не может расходоваться на страхование текущих пенсионеров.
- Гражданин не зависит от конкретного ПФ, поэтому инвестирование в определенный фонд – это исключительно прерогатива самого пенсионера.
- Если фактическая стоимость накоплений уменьшается в связи с девальвацией рубля, государство не обязуется делать перерасчет накопительной составляющей.
Выплата накоплений
Получить накопительную часть пенсии и страховую часть пенсии могут только те лица, которые уже достигли нужного пенсионного возраста. Также это касается лиц, получающих другие виды пенсионных выплат. При этом стоит отметить, что доля накоплений может составлять не менее 5% от общего размера трудового обеспечения.
Кроме того, законодательство РФ четко определяет условия получения срочных выплат:
- На личный накопительный счет средства поступали по собственной инициативе плательщика в рамках проекта государственного финансирования.
- Накопленным деньгам присваивается статус «материнского капитала» (актуально только для женщин).
- Если накопления были доходом от инвестиций. Период и срок получения срочных выплат могут определяться самим гражданином, однако, при этом время их произведения не может быть меньше десяти лет.
Формулировка накопительной части
Для понимания того, в чем заключается разница между двумя главными разновидностями трудовых выплат, необходимо разобраться в самом механизме начисления выплат.
Все руководители обязуются платить налог в ПФР, который, по состоянию на 2021 год, составляет 28%. Половина суммы, уплаченной в рамках налогового сбора, переводится в федеральный сбор, в то время как другая половина перечисляется в фонд для финансирования страховой и накопительной части трудовой пенсии. Процент, который выделялся на накопительную пенсию, постоянно изменялся. На данный момент установлена шестипроцентная ставка. Подобная реформа пока что не показала желаемых результатов, поскольку только 1/5 часть граждан решили перевести свои деньги в частный ПФ, в то время как 1% бывших работников решили оставить свои накопления в фонде предприятия.
Таким образом, большинство пенсионеров попросту не хотят распоряжаться своими личными накоплениями, при этом доля с 2005 года составляет всего 5% от общей суммы трудового обеспечения. Поэтому на данный момент одноразовые срочные выплаты являются достаточно распространённой практикой.
Преимущества и недостатки накопительной пенсии
Как уже было сказано выше, государство гарантирует перерасчет страхового обеспечения в случае девальвации рубля. Индексация должна соответствовать уровню индексации. Если речь идет о личных накоплениях, то никакой защиты от индексации нет. В то же время при совмещении обеих частей пенсионный балл увеличивается до 10. Соответственно, чем больше баллов, тем выше будет размер финансовой помощи от государства. При использовании накопительной системы количество баллов уменьшается до 6, однако, при этом стоит понимать, что грамотное инвестирование накоплений может увеличить размер выплат, как минимум, в 2-3 раза. Также значимым плюсом является и то, что такая пенсия может передаваться доверенным лицам по наследству.
Отказ от накоплений
Будущий пенсионер имеет право отказаться от своей доли, при этом 16% от выплат работодателя будут перечисляться в страховой фонд, в то время как 6% из двадцатипроцентного налога уйдет на осуществление одноразовой выплаты. Если гражданин обращался в негосударственный ПФР, то в таком случае отказ от накоплений должен закрепляться письменным заявлением. В противном случае никаких действий от работников не требуется.
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возмет решение всех ваших проблем на себя!