Потенциал цифровых денег оценили деловые люди разных стран мира. Постепенно сотни бизнесменов загорелись идеей адаптировать бизнес под последние тенденции. Оказалось, что работа с виртуальными активами требует оформления ряда документов, главный из которых — лицензия криптовалют. Разрешение открывает для бизнеса возможность торговли с использованием крипты, подключения обменных операций в online-режиме.
Лицензирование деятельности криптовалютных бирж или криптовалютных обменников
Получение криптовалютной лицензии дает право на следующие действия:
- выполнение обменных или платежных процедур с использованием криптовалют в том же качестве, что и фиатных денег;
- сбыт товаров или предоставление услуг с оплатой цифровыми средствами;
- выполнение обязанностей посредника, размещение токенов, эмитирование криптовалют.
Лицензия сегодня выдается не везде, а только там, где правительство на правовом уровне относит деятельность, связанную с криптой, к финансовой или инвестиционной.
Виды лицензий под обмен криптовалют
Получаемая лицензия криптовалют имеет два вида, которые зависят от разновидности биржи или обменника. Все биржи условно делятся на традиционные и фиатные. В классических обмен идет только между цифровыми деньгами, а в фиатных задействованы фиатные валюты, которые служат для покупки монет или получаются в результате сбыта.
На обмен криптовалют лицензия имеет еще два подвида:
- специальная криптовалютная — существуют в Эстонии и Японии;
- общая традиционная лицензия на работу с финансовыми активами — практикуется в Гонконге или США.
Страна проживания имеет большое значение. В отдельных государствах получить криптолицензию проще простого, в других придется столкнуться с бюрократическими задержками.
Юрисдикции для регистрации криптобиржи
Если смотреть по состоянию на текущий 2018 год, есть список стран, где получить лицензию на работу с криптовалютами проще и быстрее всего:
- Великобритания;
- Гонконг;
- Эстония;
- США;
- Сингапур;
- Япония.
В США есть тонкости, зависящие от конкретного вида деятельности фирмы. В Японии разрешение стоит дороже всего, но и объемы торгов там лидирующие.
В ближайшее время перечень дополнится Мальтой. Сейчас правительство государства уделяет много внимания законодательному урегулированию финансово-технической сферы. Часть крупных бирж, в том числе Бинанс, уже заявили, что планируют перевести деятельность в это правовое поле, когда все будет готово.
Получение криптовалютной лицензии включает следующие этапы:
- Регистрация организации в подходящей юрисдикции. Для более выгодного налогообложения рекомендуется разделение на несколько компаний, каждая из которых выполняет собственную функцию.
- Открытие функциональных банковских счетов.
- Наем специалистов, в число которых обязательно входит AML-officer (сотрудник, препятствующий отмыванию денег в организации) и Compliance officer, следящий за соблюдением прочих законодательных требований.
- Подготовить необходимое программное обеспечение и технологическую оснастку.
Потребуется собрать и должным образом подготовить необходимый пакет бумаг.
Стандартные AML-требования для открытия криптовалютной биржи
Anti-money Laundering (AML) — комплекс мер, направленных на предотвращение отмывания денежных средств. Обзавестись лицензией на работу с криптовалютами можно только в случае соблюдения перечисленных правил:
- регулярные операции по комплексному рисковому анализу;
- своевременные тренинги и обучение сотрудников;
- надлежащее ведение отчетности;
- составление внутренних актов, связанных с минимизацией рисков;
- учет подозрительных транзакций и сообщения о них в компетентные правоохранительные органы.
Конкретные условия зависят от страны, в которой планируется получить лицензию на криптовалюту и от особенностей компании.
Где удобнее и выгоднее получать криптовалютную лицензию
Выбор стоит среди государств, проявляющих лояльность по отношению к цифровым деньгам. Главным образом это Соединенные Штаты, где самое большое количество биткоин-банкоматов и где начиная с 2013 года осуществляется регулирование криптовалютных операций. Получаемый доход облагается налогами на прибавление капитала.
Другие страны, комфортные для получения лицензии криптовалют:
- Великобритания и все государства под ее началом, особенно остров Мэн.
- Эстония, где электронные валюты уже используются в банковской отрасли и бытовых операциях.
- Белиз — рай для создания оффшорных компаний, оформить регистрацию здесь можно всего за сутки.
- Швейцария, где предусмотрены лицензии от ведомства FINMA, подходящие для традиционных и криптовалютных операций.
В список удобных стран можно включить Данию, Южную Корею, Голландию, Канаду, Люксембург и пр.
Как получить лицензию
Тонкости того, как получить официальную лицензию на криптовалюту, различаются в зависимости от государства.
Критерии, имеющие основное значение:
- форма организации, дирекция, учредители, адреса, выгодоприобретатели;
- пакеты бумаг, бизнес-планы, анализы рисков, AML-законодательство, удостоверение квалификации руководителей;
- специальные счета, обыкновенные либо брокерские счета, криптовалютные кошельки;
- размер, ликвидность и достаточность текущего и уставного капиталов;
- параметры процедуры выдачи лицензии (сроки, стоимость, необходимость в дополнительной документации).
Особенности процедуры лицензирования на примере Швейцарии. Швейцарский регион Кантон Цуг неофициально прозвали «криптодолиной». Здесь благоприятные условия для развития бизнеса в этой сфере и самый низкий уровень налогов.
Однако пока в Швейцарии отсутствуют меры законного регулирования криптовалют. Все, что с этим связано, подпадает под обычное финансовое законодательство. Работающим в стране блокчейн-компаниям требуется лицензия только в том случае, если фирма на коммерческой основе занимается торговлей криптой. Тем, кто просто принимает оплату в форме виртуальных денег, лицензия не нужна.
Выдачей разрешений занимается служба FINMA, осуществляющая надзор за финансовыми рынками. Блокчейн-компании получают не специальные, а стандартные лицензии — как финансовый посредник или банк.
Требования к заявителю:
- Организация зарегистрирована в Швейцарии и подчиняется законодательству государства.
- Компания предоставила FINMA документ, в котором обозначены все возможные риски при проведении денежные операций.
- Компания имеет ликвидный капитал, достаточный по объему.
- Организация не планирует скрываться от аудита и внеплановых проверок.
На 2018 год пока разрешение в регионе получила лишь одна организация, Xapo, разрабатывающая кошелек для Бикоинов. Процесс довольно трудоемкий и может занять до двух лет. Для нежелающих столько ждать есть альтернатива. Можно вступить в одну из двенадцати швейцарских саморегулируемых организаций. Руководство каждой самостоятельно занимается сборами налогов, контролем за правомерностью действий и наложением штрафов.